Le rapprochement bancaire est un processus essentiel en comptabilité, particulièrement pour les entreprises. Il vous permet de garantir l’exactitude et la cohérence entre les données financières de l’entreprise et les relevés bancaires. À travers cet article, explorez en détail le rapprochement bancaire, sa définition, son importance et les étapes pour le réaliser efficacement.
Sommaire
Le rapprochement bancaire : Qu’est-ce que c’est ?
Le rapprochement bancaire est un processus comptable essentiel qui sert à concilier les données financières d’une structure avec les relevés bancaires fournis par sa banque. Il s’agit d’une étape cruciale qui permet aux entreprises de garantir l’exactitude et la cohérence des transactions financières. Dans cette démarche, il faut faire recours aux outils et aux logiciels spécialisés comme CashOnTime pour améliorer la gestion et l’automatisation du processus de rapprochement bancaire.
Il se déroule en plusieurs étapes à savoir :
- La collecte des données ;
- La saisie des données ;
- Le pointage des opérations ;
- La correction des erreurs ;
- La mise à jour des comptes.
L’étape de la collecte des données consiste à rassembler les relevés bancaires, les relevés de compte, les factures, les reçus et d’autres documents pertinents. Après, vient l’étape de la saisie de toutes les données dans un tableau ou un logiciel de comptabilité. Au cours de cette étape, vous devrez vous assurer de faire le classement de ces données par date et de les organiser de sorte qu’elles correspondent aux relevés bancaires.
Vous passerez ensuite au pointage des opérations qui consiste à comparer les opérations enregistrées dans la comptabilité de l’entreprise avec celles qui se trouvent sur les relevés bancaires. À cette étape, vous devrez marquer les opérations correspondantes.
S’ensuit alors l’étape de la correction des erreurs au cours de laquelle vous devrez mener une enquête si vous identifiez des écarts entre les données de l’entreprise et les relevés du compte bancaire. Cette enquête vous permettra de comprendre la source de ces écarts qui peuvent bien être des erreurs de saisie, des frais bancaires non prévus ou d’autres facteurs.
La dernière étape de votre rapprochement bancaire en comptabilité tient lieu de mise à jour des comptes. Ici, vous devrez mettre à jour les comptes de l’entreprise pour refléter la situation réelle après avoir corrigé toutes les erreurs et concilié les opérations.
L’importance du rapprochement bancaire
Pour les entreprises, le rapprochement bancaire revêt d’une importance capitale pour plusieurs raisons que vous devrez connaître. Voici quelques-unes de ces raisons.
Le contrôle de la trésorerie
Avec le rapprochement bancaire, les entreprises peuvent désormais mieux suivre leur trésorerie. Il leur permet en effet de connaître avec précision le solde réel du compte bancaire afin qu’elles puissent prendre des décisions éclairées concernant le flux de leur trésorerie, leurs investissements et leurs paiements.
Le rapprochement bancaire est aussi une approche qui permet aux chefs d’entreprise de détecter rapidement les erreurs comptables et les écarts entre les données internes et les relevés bancaires. Elles peuvent ainsi rectifier les erreurs avant qu’elles n’affectent davantage les finances de l’entreprise.
Le suivi des opérations bancaires
La meilleure méthode pour suivre de manière systématique toutes les opérations bancaires, les paiements des clients, les débits, les chèques encaissés et les frais bancaires est de recourir au rapprochement bancaire. Celui-ci facilite la gestion des finances de l’entreprise et le suivi des opérations courantes.
Le rapprochement bancaire précis garantit également que toutes les opérations comptables sont correctement documentées. Grâce à cela, vous pouvez facilement préparer les déclarations fiscales et avoir l’assurance que votre entreprise est en conformité avec les obligations fiscales.
Articles similaires
- Bilan comptable d’une entreprise : comment s’y prendre pour le réaliser ?
- Mieux gérer son commerce avec le logiciel caisse enregistreuse idéal
- Pour quelles raisons adopter une carte bancaire sans compte PCS ?
- Comment ouvrir un compte joint en ligne ?
- Sortir de l’interdit bancaire en moins d’une semaine : les étapes à suivre
